莒县农商银行加强审计整改杜绝屡查屡犯

今年以来，为进一步提高全行的合规操作水平，有效防范经营风险，莒县农商银行针对屡查屡犯问题集中进行审计整改，在自查自纠的基础上，建立审计整改长效机制，降低了问题重现率，内控水平得到显著提高。

一、加强组织领导，明确审计整改内容。审计整改是内审工作的重要组成部分，也是体现内审工作成效的重要环节。莒县农商银行成了由董事长任组长，分管领导、审计处及相关科室负责人任成员的审计整改领导小组，该小组充分发挥组织协调作用，及时研究解决整改工作过程中的困难和问题，确保审计整改顺利实施。同时，制定《审计整改工作实施方案》，明确了整改目标、内容、组织领导、方法步骤，并从历次审计发现各类违规问题中整理出发生频率高、潜在风险大、整改效果差的141个问题，形成审计整改要点，下发到各网点对照自查整改。

二、实行上下联动，全面开展自查整改。各网点对照审计整改要点，对开展的业务进行全面自查。每天下午下班后组织员工抽出固定时间对所办业务进行逐笔自查，次日晨会通报自查情况，统一分析存在问题的原因，制定整改措施。自查期间，审计整改领导小组成员通过到包片网点现场督导、召开座谈会、通报会等方式，对各网点自查整改情况进行通报，对其中的难点商讨行之有效的方法，督促审计整改进度和质量。通过自查，各网点共查出屡查屡犯问题1074个，整改1012个。

三、加强后续审计，检查审计整改效果。开展后续审计审查整改的真实性和有效性。通过调阅视频监控查看各网点自查自纠流程，审查有无弄虚作假、敷衍应付现象，整改是否取得预期效果。对积极自查整改的，减少日后审计频次。对整改难度较大的苗头性、源头性问题，与被审计单位共同分析，制定整改方案，落实整改效果。对自查不细致或有意隐瞒问题，将从重或加重对单位负责人和责任人员的处罚。

四、着力建章立制，建立审计整改长效机制。审计整改活动开展过程中，各网点积极总结问题根源，及时制定和修改制度，不断梳理和完善流程，堵塞漏洞，杜绝案件风险隐患。期间共新制定制度48条，改进制度流程19项。通过建章立制，各网点办理业务中存在的问题逐渐减少，业务操作日渐规范，经营管理水平也有了很大提高。同时，将审计整改制度化、常态化，建立审计整改长效机制。（朱新颖）