鲁华集团积极完善财务内控体系建设

鲁华集团通过制定和完善各项规章制度，不断加强财务管理的决策、执行、监督等环节的内部控制。在企业内部岗位及职责权限的设置与分工上，坚持不相容职务和岗位互相分离，以实现不相容职务和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。在财务内控体系的建设上，一是制定财务委派制度，建立量化考核长效机制，加强会计监督和管理，完善财务负责人的管理考核，有效调动财务负责人的工作积极性和主动性，使财务管理监督职能得到有效发挥。二是强化资金管理的内部控制体系，大力推行完善资金管理制度、严控大额资金支付、规范担保行为等措施，建立定期盘点、定期对账和及时报告制度，制定完整严密的授权审批制度。三是充分发挥财务管理在企业内控体系中的作用，通过加强财务分析，及时发现企业在经营过程中存在的问题以及风险隐患，帮助企业完善各项制度流程，提高内控管理水平，建立科学的应收账款信用政策以及对账制度，引入应收账款考核机制，有利于集团维护财产和资源的安全完整，保证会计信息的真实性与准确性，减少企业坏账损失，提高经济效益。四是加强财务监督职能促进内控制度的贯彻落实，组织实施资金、资产等方面的现场检查工作，进一步强化对权属企业财务监督的力度，促进企业提高合规经营意识，保护国有财产安全。集团将把财务内部控制体系的建立与完善作为一项长期工作来安排和部署，充分借鉴国内外先进理论和成功实践经验，正确处理内控建设与企业发展之间的关系，进一步加强调查研究和创新探索，构建涵盖各领域的内控体系并实现有效运行，突出特殊业务领域的风险防控，强化和改进日常运行监督，为企业规范、健康、持续发展提供有力保障。（文章来源：鲁华集团）