山东潍坊市地税局“三个率先”精准破解小微企业融资难题

　　为解决以往“税银合作”中存在的融资放贷“大水漫灌”不够精准、银企双方缺乏互信两头难、企业纳税信用评定滞后且应用不充分等问题，今年1月份，潍坊市地税局联合国税部门以寒亭区为试点，在全国率先实施纳税信用动态评价机制，全省率先开发应用差别融资产品“税捷贷”、率先建立信用风险动态防控体系，精准破解小微企业融资难题，税银企三方共赢效果明显。截至目前，银行共向全区22家小微企业放款7000万元，22家企业生产经营明显向好，1-7月份实现营业收入、盈利、缴纳税款同比分别增加3200万元、350万元、300万元，分别增长20%、25%、15%。银行放贷资金使用情况良好，已实现贷款利息收入360万元。主要做法：
　　 一、在全国率先实施纳税信用动态评价机制，提高纳税信用在贷款信用中所占比重。 一是创新实施纳税信用动态评价机制，将企业纳税信用一年一评定改为一季度一评定，对企业的每次纳税不遵从风险事项即时提前告知，每季逐户作出不同等级评价，让银行结合企业纳税信用变化情况视情调整贷款政策和措施，让企业及时了解自身纳税信用变化情况，通过改进和提升信用，尽快获得信贷支持资格或争取信贷方面更多政策。实施动态评价以来，企业纳税遵从“优秀”和“良好”所占的比重提高了7.7个百分点。二是选取符合国家产业政策导向的小微企业，税务部门对其生产经营、税款缴纳等信息进行分析，并与银行协商确定，将国家规定的原则上纳税信用占贷款信用40%的比例考察放贷提高到60%，进一步解决了小微企业抵质押能力低与融资贷款需求高之间的矛盾。目前确定符合条件的首批小微企业共100户，其中22户已经顺利获贷。先后两次向潍坊郭牌农业科技有限公司放贷120万元，有效解决了种植业户抵质押物少、经济作物生长期长且投入多、资金回流慢等困难，保障了企业品牌西瓜的丰收上市。1-7月份该公司共销售西瓜530吨，实现利润65万元，同比分别增长26%、22%。
　　 二、在全省率先开发应用差别融资产品“税捷贷”，对信用值高的企业给予最大程度优惠。 一是选取自主政策性强、授信方式灵活、放款手续简捷的寒亭蒙银村镇银行作为重点合作伙伴，双方联合深入小微企业调研走访，组织不同行业代表座谈交流，就企业普遍关注的贷款手续比较繁琐、贷款额度相对较少、过桥资金难以解决等一系列热点问题，多方面征求意见建议，深入研讨银企双方双赢的方法。二是开发应用“税捷贷”产品，凡符合条件的企业均可不同程度享受5%-10%利率优惠、增加授信额度、免收过桥资金、缩短贷款办理时限、延长贷款使用期限等8项贷款优惠政策，进一步降低了融资成本。三是对长期保持良好纳税信用和守信经营记录的企业，在“税捷贷”产品规定政策内，给予最高上限优惠条件，激励其诚信纳税、守信经营。1-7月份22户获贷企业中，20户享受了10%的最高利率优惠，2户免收过桥资金800万元，5户追加授信额度600万元，3户贷款期限延长1年。今年3月份，潍坊冠宇机械有限公司急需300万元生产周转资金，3个工作日内顺利获贷，仅免收过桥资金就节省5万元融资成本。
　　 三、在全省率先建立信用风险动态防控体系，进一步帮助企业用活用好资金。 一是加强对获贷企业纳税信用风险防控，研发应用“税收优惠政策跟踪问效信息管理系统”和“征纳税收风险防控服务平台”，搭建“潍坊税务微服务”平台，在全省率先建立起信用风险动态防控体系，全过程自动监控企业每季度纳税情况，对发现可能影响纳税信用的风险点，第一时间通过“潍坊税务微服务”微信服务平台“点对点”告知，提醒企业尽快自查纠正，以此保持良好纳税信用。目前已就期限届满前未及时申报纳税等风险事项提醒企业8户次，避免了因纳税信用降低而影响贷款信用。二是税银双方每季度到获贷企业进行跟踪问效和指导帮助，重点就企业取得贷款3个月内的资金使用情况和实际效果进行综合评价，并充分发挥税务、银行自身优势，指导企业用足用活资金。今年以来，已跟踪回访先获贷企业36户次，围绕改进经营方式、完善财务管理、调整产品结构等方面，提出合理化意见建议22条，受到了企业欢迎好评。潍坊煜华电子科技有限公司获贷500万元后，结合税银企三方对今后市场需求的研判分析，及时加大驻极体传声器研发生产力度，1-7月份营业收入增加520万元，新增税金35万元，并吸引了其他3家企业先后投资入股。目前公司已顺利启动新三板上市申批程序，企业发展活力得以有效激发。