延迟退休方案2017年出台，退休金该咋领？

　　如果按延迟退休方案

　　王女士

　　从50岁到65岁退休，生于1988年的王女士多缴纳了15年的养老金费用。以每月个人缴纳525元养老保险费用来算，延迟退休的这些年要多缴94500元,但是每月领的养老金比50岁退休是多了2428元。这样来算，退休39个月后，多领到的养老金为94692元，也就是差不多退休3年零3个月后，就能“回本儿”。

　　贾先生

　　生于1980年的贾先生 退休5年，多缴纳养老保险31500元。65岁退休比60岁退休每月多拿1155元。也就是退休后两年三个月后，贾先生的养老金可以“回本儿”。

　　李先生

　　李先生今年40岁，2035年时，他刚好60岁。如果延迟退休从2022年开始实施，且从女职工开始每年延迟0.5岁，到2035年时，男职工退休年龄仍然是60岁，到了2036年才延迟至60.5岁，因此李先生可以在60岁时退休，不受延迟退休政策的影响。

　　“延迟退休”的消息在11日“上头条”了，虽然距离很多年轻人退休还早，但大家还是很关心咱退休的时候，养老金会不会缩水。虽然方案还没出来，不过“渐进式延迟”是明确的。在正式方案尚未出台前，咱们先按着每年“渐进半年”的办法来算算。这一算发现，有可能对“75后”“80后”影响大一些。案例1

　　今年27岁的王女士在济南某企业工作，她于两年前进入这家公司，入职时开始缴纳养老保险。假设王女士从参加工作至退休前，工资保持5000元不变，且假设社平工资3873元保持不变，实行延迟退休年龄前后，王女士的退休金有何变化?

　　按照现有规定，1988年生的王女士会在50岁退休：基础养老金=(职工退休上年度全市在岗职工月平均工资+本人指数化月平均工资)÷2×缴费年限×1%

　　其中，本人指数化月平均工资=平均指数×市上年度在岗职工月平均工资，平均指数=月缴费指数之和/缴费月数。按照这个公式，平均指数设为1.2。

　　王女士的基础养老金=(3873+1.2×5000)÷2×25× 1%≈1234(元)

　　个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数(计发月数根据参保人员退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定，如60周岁的计发月数为139，55周岁的计发月数为170，50周岁的计发月数为195)

　　其中，养老保险是“五险”(养老、医疗、工伤、失业、生育)中缴费比例最高的。目前，济南市职工个人养老保险的缴费比例是10.5%，假设这一比例不变。

　　王女士的个人账户养老金=5000×10.5%×12×25÷ 195≈807(元)

　　在诸多因素假定不变的情况下，王女士50岁退休时能拿到2041元退休金(基础养老金+个人账户养老金)

　　如果按延迟退休方案，王女士将于65岁退休

　　人社部表示，渐进式延迟退休方案争取后年正式推出，方案推出至少5年后，再渐进式实施，每年只会延长几个月。目前，各高校、研究机构等向人社部提交各种版本的养老保险改革方案。以其中一种方案为例，即每年延长2-6个月的工作时间，经过30年左右的推进，实现男女65岁同龄退休。

　　假设按照每年延长半年的工作时间，企业女职工先延迟，随后机关事业单位女干部延迟，最后男职工、男公务员的延迟退休办法来计算王女士的退休金。

　　今年27岁的王女士50岁退休时是2038年，延迟退休实现后，2038年对女职工的要求是61.5岁退休，而2048年新退休年龄达到65岁，因此王女士退休年龄为65岁。假定养老金计发公式、计发月份参照现行政策不变，参照65岁退休计发月份101来计算。

　　王女士的基础养老金=(3873+1.2×5000)÷2×40× 1%≈1974(元)

　　王女士的个人账户养老金=5000×10.5%×12×40÷ 101≈2495(元)在诸多因素假定不变的情况下，王女士65岁退休时能拿到4469元退休金(基础养老金+个人账户养老金)

　　多缴部分，退休3年零3个月后“回本儿”?

　　从50岁到65岁退休，王女士多缴纳了15年的养老金费用。以每月个人缴纳525元养老保险费用来算，延迟退休的这些年要多缴94500元,但是每月领的养老金比50岁退休时多了2428元。这样来算，退休39个月后，多领到的养老金为94692元，也就是差不多退休3年零3个月后，就能“回本儿”，个人工作时交的养老金都回来了。

　　大家怎么看?

　　王女士的爸爸：能在岗位上多工作几年，我觉得挺好，“活到老、学到老”，工作也是一样的。

　　王女士的妈妈：我退休早，去跳个广场舞，给你们做做饭，也有不少事儿做。如果一家人都忙工作的话，加上你将来也有了孙子，谁来看小孩子啊。

　　王女士的姐姐：健康是最重要的，要是五六十岁身体有个啥毛病，又不能退休，受罪的还是你自己。

　　王女士的同事：咱们这种技术岗位肯定是越来越吃香，物质基础还是挺重要的，自己打拼几年，分担孩子的负担，我觉得延迟退休挺好。

　　王女士的弟弟：将来你们这些“老人”占据着各种重要岗位，让年轻人咋晋升呢?延迟退休不太合理哎，会不会耽误年轻人找工作呢?案例2

　　贾先生生于1980年，25岁参加工作，2035年时为55岁。但如果按照延迟退休每年延时0.5岁来看，2035年退休年龄已达60岁，2036 年为60.5岁，以此类推，2045年，当贾先生65岁时，刚好达到延迟退休要求的65岁。他的养老金如何计算?

　　60岁退休

　　贾先生的养老金=(3873+1.2×5000)÷2×35×1%≈1728(元)

　　贾先生的个人账户养老金=5000×10.5%×12× 35÷139≈1586(元)

　　在诸多因素假定不变的情况下，贾先生65岁退休时能拿到3314元退休金(基础养老金+个人账户养老金)

　　延迟退休后

　　贾先生基础养老金=(3873+1.2×5000)÷2×40× 1%≈1974(元)

　　贾先生的个人账户养老金=5000×10.5%×12× 40÷101≈2495(元)

　　在诸多因素假定不变的情况下，贾先生65岁退休时能拿到4469元退休金(基础养老金+个人账户养老金)

　　多缴部分 退休两年三个月后“回本儿”

　　贾先生延迟退休5年，多缴纳养老保险31500元。65岁退休比60岁退休每月多拿1155元。也就是退休后两年三个月后，贾先生的养老金可以“回本儿”。

　　案例3

　　李先生今年40岁，2035年时，他刚好60岁。如果延迟退休从2022年开始实施，且从女职工开始每年延迟0.5岁，到2035年时，男职工退休年龄仍然是60岁，到了2036年才延迟至60.5岁，因此李先生可以在60岁时退休，不受延迟退休政策的影响。